Il TAN, il TAEG e il TEG: perché è importante conoscere le sigle connesse a un mutuo

Prima di vedere come si calcolano e quale è la loro funzione, cominciamo col dire che si tratta di tre acronimi che stanno a indicare, rispettivamente, il Tasso annuo nominale (Tan), il Tasso annuo effettivo globale (Taeg) e il Tasso effettivo globale (Teg).

Ecco più nello specifico in cosa differiscono e come si calcolano:

• Tan – Il Tasso annuo nominale è il tasso di interesse puro che le banche applicano sull’importo lordo del prestito e viene espresso in percentuale e su base annua. Il Tan indica in pratica gli interessi da restituire alla banca calcolati sull’importo erogato ed è costituito dalla somma dell’indice Eurirs più lo spread richiesto dalla banca, se il mutuo è tasso fisso, oppure dalla somma dell’indice Euribor più lo spread richiesto dalla banca, se il mutuo è a tassa variabile. Il Tan, insieme all’importo erogato e alla durata del rimborso, permette di calcolare in dettaglio il piano di ammortamento e l’importo delle rate.
• Taeg – Oltre agli interessi sul capitale erogato, quando si stipula un mutuo, si devono pagare all’istituto di credito anche una serie di spese legate al finanziamento. Come ad esempio: le spese di istruttoria, la perizia sull’immobile, le spese di incasso rata, il costo della polizza obbligatoria (scoppio e incendio), l’imposta sostitutiva e le eventuali spese per le comunicazioni periodiche. Il Tasso annuo effettivo globale, chiamato anche Isc (Indice sintetico di costo), è perciò un tasso virtuale che comprende tutti i costi connessi al mutuo e, per questo, è utile se si vogliono confrontare tra loro diversi preventivi.
• Teg – Il Tasso effettivo globale è un indicatore espresso in percentuale e su base annua e rappresenta l’insieme delle spese connesse al mutuo ad eccezione dei costi relativi alle tasse e alle imposte e a quelli della polizza obbligatoria (incendio e scoppio). Il Teg, il cui calcolo è piuttosto complesso, è utilizzato dalla Banca d’Italia per stabilire i tetti antiusura.