Mutui prima casa per giovani under 36: prorogate per tre anni le agevolazioni

Mutui under 36 e Fondo di Garanzia Consap: novità della Legge di Bilancio 2025

La Legge di Bilancio 2025 porta con sé una serie di novità importanti per i giovani e le famiglie italiane che desiderano acquistare la prima casa. Tra le misure più rilevanti, spicca il rifinanziamento del Fondo di Garanzia Consap, uno strumento fondamentale per facilitare l’accesso al credito per i giovani e ad altre categorie individuate come prioritarie.

Rifinanziamento del Fondo Consap

Il Fondo di Garanzia per la Prima Casa è stato rifinanziato per un ulteriore triennio, fino a tutto il 2027, con una dotazione complessiva di 670 milioni (130 milioni per il 2025 e 270 milioni per il 2026 e il 2027), per offrire un supporto statale a un numero ancora maggiore di giovani e famiglie. 

È la prima volta che il Fondo viene rifinanziato per un periodo così lungo: l’obiettivo è quello di stimolare in maniera più stabile il mercato immobiliare e supportare l’acquisto di abitazioni da parte delle nuove generazioni, che spesso faticano ad accedere ai mutui a causa della precarietà lavorativa o di redditi più bassi.

La manovra si inserisce in un contesto in cui i tassi dei mutui vedono una tendenza al ribasso e le richieste nei primi nove mesi del 2024 sono state in aumento del 15% rispetto allo stesso periodo del 2023. Grazie al rifinanziamento, il Fondo agevolerà l'accesso a condizioni di finanziamento più favorevoli, con un abbattimento del rischio per le banche e quindi un miglioramento delle possibilità di ottenere il mutuo.

Come funziona l'accesso al Fondo di Garanzia

Per accedere alla garanzia statale al 50% sul mutuo prevista per tutti i mutuatari dal Fondo di Garanzia Consap, non bisogna essere proprietari di altri immobili ad uso abitativo e richiedere un mutuo per la prima casa di importo non superiore ai 250.000 euro.

Inoltre, alle seguenti categorie è riconosciuta la priorità di accesso:

• mutuatari di età inferiore ai 36 anni;
• giovani coppie coniugate o conviventi che costituiscano nucleo familiare da almeno 2 anni;
• nuclei familiari monogenitoriali con figli minorenni a carico.

La garanzia al 50% può essere estesa fino all'80% per i richiedenti appartenenti alle categorie prioritarie che richiedono un mutuo superiore all'80% del valore dell'immobile e hanno un ISEE fino a 40.000 euro. A partire dal 2024, anche le famiglie numerose possono accedere a garanzie estese fino al 90% sulla base del numero di figli a carico e dell'Isee.

Le richieste di accesso al fondo devono essere presentate direttamente alle banche aderenti, che si occupano di erogare il mutuo. Una volta approvata la domanda, la banca può richiedere la garanzia statale, che copre una parte del rischio in caso di insolvenza del mutuatario.

L’importanza delle novità per il settore immobiliare

Il rifinanziamento del Fondo di Garanzia rappresenta un segnale forte da parte del governo per stimolare il settore immobiliare. Con il supporto della garanzia statale, le banche sono più disposte a prestare denaro anche a chi ha un profilo di rischio più elevato, come nel caso dei mutui per giovani under 36. 

Questo potrebbe rappresentare un passo importante per il rilancio del mercato, in particolare per le nuove generazioni che sognano di acquistare la prima casa ma che fino ad oggi si sono trovati davanti a ostacoli economici difficili da superare.

Le ulteriori agevolazioni sulla prima casa

È importante ricordare che il supporto del Fondo di Garanzia Consap si somma alle agevolazioni già previste per chi acquista la prima casa, a prescindere che accenda o meno un mutuo. In particolare, se si acquista da un privato o da un'impresa non soggetta a Iva, l'imposta di registro è pari al 2% (anziché al 9%) e le imposte ipotecarie e catastali sono fissate a 50€. Se invece si acquista da un'impresa soggetta a Iva, si potrà beneficiare di un'Iva ridotta al 4% (anziché al 10%) e imposte di registro, ipotecarie e catastali fisse, pari a 200 euro.

Per i giovani under 36 con Isee inferiore ai 40.00 euro, le imposte di registro, ipotecaria e catastale sono azzerate. Inoltre, in caso di apertura di un mutuo, non è dovuta l'imposta sostitutiva delle imposte di bollo, di registro, ipotecarie e catastali e delle tasse sulle concessioni governative.

Una recente nota dell'Agenzia delle Entrate ha chiarito che queste ultime agevolazioni si applicano anche ai contratti stipulati fino al 31 dicembre 2024, a patto che il contratto preliminare di vendita non sia stato registrato oltre il 31 dicembre 2023.

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