Mutuo agevolato e tassi oltre la soglia di usura: la Cassazione boccia la richiesta delle banche

La Cassazione sui mutui agevolati: vige l’applicazione dei tassi soglia

La Corte di Cassazione è tornata su un tema caldo, che vede negli ultimi anni protagonisti milioni di italiani - privati e imprese - di vicende legali che riguardano i mutui usurai.

Le cause intentate contro le banche, avverso l’applicazione di un tasso usurario, riguardano mutui prima casa, mutui ristrutturazione, ma anche finanziamenti ottenuti tramite mutuo agevolato: dal mutuo al 100 per cento ai mutui per le imprese ricevuti tramite finanza agevolata, ovvero con aiuti o contributi statali.

In una recente ordinanza, la Cassazione ha ribadito un principio chiave in materia di tassi soglia: anche i mutui agevolati, concessi grazie a contributi pubblici o fondi statali, devono rispettare i tassi soglia previsti dalla normativa antiusura. 

La natura “agevolata” del finanziamento, infatti, non costituisce un’eccezione alla disciplina generale, che si applica a qualsiasi forma di pattuizione degli interessi.

Secondo i giudici di legittimità, i contratti di finanziamento vanno valutati sulla base dell’omogeneità rispetto alle categorie individuate nei decreti ministeriali. 

Significa che, al di là della presenza di contributi o agevolazioni sul mutuo, bisogna verificare la durata e le modalità di rimborso, per individuare il corretto parametro di confronto e accertare l’eventuale illegittimità degli interessi.

La causa: una società contesta l’usura bancaria. La Corte sostiene le motivazioni

La vicenda nasce dalla contestazione, da parte di una società e dei suoi garanti, di alcuni contratti di mutuo stipulati per la realizzazione di un parco giochi (prestiti per aprire attività). 

Dopo alcune difficoltà nel rimborso, la società ha eccepito la presenza di interessi usurari e l’illegittimità delle relative clausole contrattuali.

In primo grado, il Tribunale aveva respinto le domande, mentre la Corte d’Appello ha ribaltato la decisione, appurando l’effettivo superamento del tasso soglia in tre dei quattro finanziamenti. Di conseguenza, i giudici hanno dichiarato inesistente il debito residuo richiesto dalla banca.

Con l’ordinanza Civile Ord. Sez. 1 Num. 3708 Anno 2026, la Suprema Corte di Cassazione ha confermato questo orientamento, respingendo il ricorso della banca.

Nel dettaglio, ha ritenuto corretto il metodo utilizzato per qualificare i contratti come mutui ipotecari - e non come “altri finanziamenti” - evidenziando che tale classificazione è determinante per individuare la soglia antiusura applicabile.

Finanziamenti a fondo perduto - e ottenuti tramite contributi o altri aiuti statali -: la disciplina antiusura

Un altro passaggio centrale dell’ordinanza riguarda l’applicabilità della normativa antiusura ai finanziamenti sostenuti da contributi pubblici, incluso il funzionamento dei prestiti a fondo perduto. 

La Cassazione ha chiarito che non esistono “zone franche”: la legge si applica a ogni forma di finanziamento, indipendentemente dalla provenienza delle risorse o dalle finalità dell’operazione.

Questo principio vale anche per il calcolo degli interessi moratori, che devono essere inclusi nel computo dell’usurarietà secondo i criteri stabiliti dalla giurisprudenza. 

In caso di superamento del tasso soglia, trova applicazione l’articolo 1815 del Codice Civile: la clausola è nulla e gli interessi non sono dovuti.

In sostanza, con l’ordinanza 3708/2026, la Cassazione ha rafforzato la tutela dei debitori nei confronti dei comportamenti illegittimi delle banche. Inoltre ha fatto chiarezza su un aspetto importante; anche i finanziamenti agevolati o sostenuti da contributi pubblici devono rispettare integralmente la normativa antiusura, senza alcuna eccezione.