La normativa sulla surroga del mutuo

La surroga del mutuo, nota anche come portabilità, è uno strumento che consente ai mutuatari di trasferire il proprio finanziamento presso un’altra banca senza sostenere costi aggiuntivi. Introdotta per favorire la concorrenza e tutelare i consumatori, la surroga è regolata da precise normative che garantiscono trasparenza, rapidità e gratuità dell’operazione. Comprendere a fondo queste regole è fondamentale per sapere quali diritti spettano al cliente e quali obblighi gravano sugli istituti di credito.

Le normative e le leggi italiane che regolano la surroga del mutuo

Il quadro normativo della surroga prende avvio con la Legge n. 40 del 2007, nota come “Legge Bersani”, che ha introdotto ufficialmente il diritto alla portabilità del mutuo senza costi per il cliente. In particolare, la legge prevede:

• l'assenza di penali o spese di estinzione anticipata per il cliente;
• il mantenimento dell'iscrizione ipotecaria già aperta, eliminando così i costi notarili correlati;
• l'impossibilità, per la banca originaria, di opporsi al trasferimento.

Successivamente, ulteriori chiarimenti sono arrivati con l'articolo 120-quater del Testo Unico Bancario (TUB), che disciplina più nel dettaglio le modalità operative e ne stabilisce la gratuità. Negli anni, vari interventi normativi hanno semplificato la procedura, fissandone i tempi massimi e rafforzando ulteriormente la tutela dei consumatori.

Le implicazioni legali e fiscali della surroga

Dal punto di vista legale, la surroga implica la sostituzione della banca creditrice con una nuova, senza che il contratto originario perda validità. Restano quindi immutate la data di stipula e le garanzie ipotecarie.

Dal punto di vista fiscale, non sono previsti costi aggiuntivi né nuove imposte sostitutive: la surroga beneficia di esenzione totale da bolli, tasse ipotecarie e catastali.

Questo rende la portabilità particolarmente vantaggiosa, perché consente di ottenere condizioni migliori senza sostenere spese fiscali.

Esistono limiti o restrizioni legali per la surroga?

In linea generale, non esistono limiti al diritto di surroga: ogni mutuatario può avvalersene senza vincoli temporali o di importo. 

Tuttavia, bisogna ricordare che la surroga è applicabile solo ai mutui ipotecari, e non altri tipi di finanziamento, e che l'importo sarà pari al debito residuo del mutuo contratto con la banca originaria. Inoltre, non è possibile cumulare surroga e rinegoziazione con la stessa banca nello stesso atto e la banca subentrante può sempre rifiutare la richiesta a propria discrezione, in base alla valutazione di merito creditizio del cliente.

La normativa sulla surroga del mutuo definisce anche un termine massimo di 30 giorni lavorativi entro cui la banca originaria deve rilasciare il nulla osta e l'atto di surroga deve completarsi. Nel caso in cui l'istituto di credito di partenza dovesse ostacolare l'operazione oltre questo termine, sarà tenuto a rimborsare il cliente per l'1% dell'importo del mutuo per ogni mese o frazione di mese di ritardo, secondo quanto stabilito dal Testo Unico Bancario.