Bonus casa 2026: il prestito ristrutturazione che abilita le agevolazioni statali

Casa e agevolazioni 2026: il prestito ristrutturazione garantisce il diritto ai bonus

Non tutti sanno che per accedere alle principali agevolazioni casa, ovvero al Bonus Ristrutturazioni 2026, all’Ecobonus e al Sisma Bonus, non sempre bisogna chiedere un mutuo. 

L’Agenzia delle Entrate, infatti, ha precisato che i bonus casa 2026 sono ottenibili anche richiedendo un prestito ristrutturazione oppure un prestito green.

I prestiti evitano il vicolo dell’ipoteca e spesso sono più facili da ottenere, specie se l’importo non supera i 30.000 euro. Tuttavia, nella scelta tra un mutuo ristrutturazione e un prestito bisogna valutare i tassi d’interesse applicati, poiché notoriamente, un finanziamento finalizzato ha un costo maggiore sul fronte degli interessi rispetto ad un mutuo.

La velocità dei prestiti online però accelera l’apertura del cantiere rispetto ai tempi di un mutuo tradizionale, e non è detto che in un momento di tassi d’interesse favorevoli non si possa ottenere comunque un finanziamento vantaggioso.

Ecco le specifiche dell’Agenzia delle Entrate sui requisiti per accedere ai bonus casa anche tramite prestito.

Bonifico “parlante” e contratto di prestito: come ottenere le detrazioni statali anche tramite finanziamento

In diverse pubblicazioni, inclusa la Guida alle ristrutturazioni edilizie dell’Agenzia delle Entrate, si chiarisce che la natura del finanziamento (che sia un mutuo ipotecario o un prestito personale) non pregiudica il diritto ai bonus. Questo, però, a condizione che venga garantita la totale tracciabilità dei flussi finanziari tra banca, richiedente e impresa. 

Insomma: ogni pagamento relativo ai lavori deve essere tracciato e riportare la dicitura corretta per il bonifico "parlante". Ad esempio, per il Bonus ristrutturazioni del 50%) è: "Bonifico per lavori di ristrutturazione edilizia ai sensi dell'art. 16-bis del D.P.R. 917/1986". 

Inoltre, risulta fondamentale indicare il numero e la data della fattura, il codice fiscale del beneficiario della detrazione e la P.IVA/CF della ditta.

Il rispetto formale delle procedure è l'unico ostacolo al godimento del beneficio fiscale, in caso di controlli documentali. 

Va detto anche che il contratto di prestito deve specificare la finalità dell'erogazione, legandola in modo inequivocabile ai lavori di recupero del patrimonio edilizio o di riqualificazione energetica oggetto della detrazione.

Prestito o mutuo? Le differenze su costi e interessi passivi

La scelta tra prestito e mutuo ristrutturazione o mutuo green non incide sull'aliquota del bonus edilizio, ma determina differenze sostanziali nel costo complessivo dell’operazione. 

Il mutuo ipotecario permette di detrarre il 19% degli interessi passivi (su un massimo di 2.582,28 euro), un beneficio precluso a chi opta per il prestito personale o green, che non gode di questa specifica agevolazione fiscale. Tuttavia, il mutuo comporta spese di istruttoria, perizia e oneri notarili che possono incidere pesantemente sul preventivo iniziale.

Il prestito, come abbiamo accennato, vince sul fronte della rapidità di erogazione, e non richiede atti notarili o l'iscrizione di un'ipoteca sull'immobile. Questo abbatte drasticamente i costi accessori iniziali e le spese di gestione, rendendo il prestito una soluzione semplice per chi necessita di liquidità immediata. 

Molte banche, inoltre, erogano oggi "prestiti green" con tassi agevolati se l'intervento migliora l'efficienza energetica.

Soglie di convenienza e aliquote per l'anno 2026

La convenienza economica tra prestito e mutuo è spesso legata all'entità dell'investimento e alla durata del piano di ammortamento desiderato. 

In linea generale, il prestito è la soluzione ideale per interventi fino a 50.000 euro. Oltre questa soglia, il tasso d'interesse (TAN) mediamente più contenuto del mutuo tende a compensare i costi iniziali di accensione. Di conseguenza, quest’ultima soluzione è preferibile per ristrutturazioni integrali o per importanti progetti di riqualificazione. 

È opportuno valutare anche la propria capacità di rimborso mensile, poiché il prestito prevede solitamente rate più alte a fronte di una durata del finanziamento più breve.

Di seguito, il quadro delle aliquote per l'anno 2026, differenziato per tipologia di immobile.

• Detrazione del 50% (Bonus Ristrutturazioni "Prima Casa"): riservata agli interventi sull'abitazione principale (proprietà o diritto reale) con un tetto massimo di spesa pari a 96.000 euro per unità immobiliare;
• Detrazione del 36% (Bonus Ristrutturazioni "Ordinario"): applicabile alle seconde case o ad altri immobili residenziali. Anche in questo caso il tetto di spesa resta di 96.000 euro;
• Ecobonus e Sisma Bonus: prevedono aliquote variabili, dal 36% al 50%, in base all'efficientamento energetico certificato o al miglioramento della classe sismica, richiedendo spesso l'invio della documentazione all'ENEA entro 90 giorni dalla fine lavori.